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Bitte beachten: Wenn du in den unten aufgeführten Ländern über eine EU-Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verfügst und die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer während der Registrierung auf der Plattform nicht angibst, wird eine lokale Umsatzsteuer in Höhe des in deinem Wohnsitzland geltenden Umsatzsteuersatzes erhoben.
Land | Umsatzsteuersatz für E-Services |
Österreich | 20 |
Belgien | 21 |
Bulgarien | 20 |
Zypern | 19 |
Tschechische Republik | 21 |
Deutschland | 19 |
Dänemark | 25 |
Estland | 22 |
Griechenland | 24 |
Spanien | 21 |
Finnland | 25,5 |
Frankreich | 20 |
Vereinigtes Königreich | 20 |
Kroatien | 25 |
Ungarn | 27 |
Irland | 23 |
Italien | 22 |
Litauen | 21 |
Luxemburg | 17 |
Lettland | 21 |
Malta | 18 |
Niederlande | 21 |
Polen | 23 |
Portugal | 23 |
Rumänien | 19 |
Schweden | 25 |
Slowenien | 22 |
Slowakei | 23 (gültig ab 1. Januar 2025) |
Die Angabe der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (falls vorhanden) ist optional, die Umsatzsteuerbehandlung der Transaktion kann jedoch damit bestimmt werden.
Bei der Erstellung eines TikTok Ads Manager-Kontos müssen Werbetreibende in der Europäischen Union (EU) möglicherweise ihren rechtlichen Status als Unternehmen verifizieren lassen, indem sie die Registrierungsnummer für die Umsatzsteuer ihres Unternehmens angeben.
Umsatzsteuer-Identifikationsnummern beginnen mit einer länderspezifischen ID, gefolgt von maximal 12 Zeichen (Zahlen oder Buchstaben). Um zu überprüfen, ob deine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gültig ist, besuche bitte die Website der Europäischen Kommission zur Umsatzsteuer in der EU oder die Website der britischen Steuer- und Zollbehörde zur Umsatzsteuer im Vereinigten Königreich.
Ob dir für den Kauf von Anzeigen eine Umsatzsteuer berechnet wird, hängt vom Standort deines Unternehmens, dem Zweck deiner Anzeige und der Angabe einer gültigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ab.
Du hast beim Erstellen deines TikTok Ads Manager-Kontos die Möglichkeit, deine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer hinzuzufügen, kannst dies aber auch nach Abschluss der Registrierung tun.
TikTok geht davon aus, dass der Kauf von Anzeigen für eine geschäftliche oder kommerzielle Nutzung bestimmt ist. Kommerzielle Nutzung bedeutet, dass du beabsichtigst, die Anzeigen zu einem wirtschaftlichen Vorteil zu verwenden, wie zum Beispiel zur Werbung für Waren oder Dienstleistungen. Dies umfasst unter anderem verbundene Unternehmen, Einzelunternehmen, selbständige Händler und Partnerschaften.
Wenn die Nutzung keinen geschäftlichen Zwecken dient (wenn der Kauf von Anzeigen beispielsweise für politische oder gemeinnützige Zwecke erfolgt), lass den Abschnitt zur Registrierung der Umsatzsteuer leer und fahre mit dem nächsten Schritt fort.
Dein Unternehmen unterliegt in deinem Wohnsitzland der Umsatzsteuer (USt.) zum geltenden lokalen Steuersatz. Der steuerliche Betrag wird auf die Kosten deines Anzeigenkaufs angerechnet.
Wenn du eine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angibst, wird deinem Unternehmen der Standard-Umsatzsteuersatz für das Vereinigte Königreich in Höhe von 20 % berechnet und du erhältst eine vollständige Steuerrechnung.
Wenn du keine oder eine ungültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angibst, wird dein Unternehmen im Rahmen der Umsatzsteuererhebung als Endverbraucher behandelt. Die Transaktion unterliegt einem Standard-Umsatzsteuersatz von 20 % und die Rechnung ist auf Kundenwunsch erhältlich.
Wenn du eine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angibst, wird deinem Unternehmen neben den Kosten für den Kauf deiner Anzeigen keine zusätzliche Umsatzsteuer berechnet.
Wenn du keine oder eine ungültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer angibst, unterliegt dein Unternehmen der Umsatzsteuer zum geltenden lokalen Steuersatz für das Land deines Wohnsitzes.
Hinweis: Dies gilt für alle Länder in der EU. TikTok kann dich in Steuerfragen nicht beraten. Bei Fragen zu Steuern für den Kauf von Anzeigen wende dich bitte an deine(n) Steuerberater*in oder deine Steuerbehörde vor Ort.